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2019企业所得税、个人所得税汇算清缴实务操作与风险防控

北京金辉国际商务会议大酒店 2019-12-17-2019-12-18 星期二、星期三
¥ 2980 即时报名立减优惠名额有限
适合人群: 董事长、总经理、财务副总、财务总监、财务经理、法务经理、财务会计、税务会计等相关专员
特色服务: 帮您运筹帷幄做好税务规划,轻松应对2019年度企业所得税、个人所得税汇算清缴。

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主题:2019企业所得税、个人所得税汇算清缴实务操作与风险防控
时间:2019年12月17-18日(周二、三)
地点:北京金辉国际商务会议大酒店(北京海淀区学院南路48号,中央财经大学东300米)
费用:2980元/人 (5人以上享受团报价格

适合人群:董事长、总经理、财务副总、财务总监、财务经理、法务经理、财务会计、税务会计等相关专员

课程收益:
1.掌握2019年税收新政及对企业所得税汇算清缴的影响;
2.帮助企业展开汇算清缴前期准备、业务梳理与筹划补救、风险应对等工作;
3.合理利用税收政策,实现企业所得税汇算清缴零风险与税收利益最大化;
4.熟练掌握个税预扣预缴与汇算清缴具体操作实务及税收规划方法。

专家介绍:
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吴学锋  
毕业于财经类院校财政税收专业,有着20余年税收工作经历,先后工作于征管局、稽查局、税政科、进出口税收管理科等业务部门。多次参与大型、特大型企业税收稽查,参与查处重大出口骗税案件,获得“征管能手”、“稽查能手”等称号,具有扎实的税收理论基础和丰富的税收管理及筹划实践经验。善于从实战的角度理解和应用税收政策,能将税务机关的征收管理和纳税人账务处理相结合,阐述企业具体问题的处理技巧。有多年的对内(税务人员)对外(纳税人、政府有关部门等)培训的授课经验,授课的实战性、严谨性、权威性深受学员好评。

课程背景:

年终在即,2019年所得税汇算清缴的大幕即将拉开!对于纳税人来说,企业所得税汇算清缴是每个年度的必修课;对于财务人来说,年底结账,规范调整,梳理税会差异,应对一年一度的企业所得税汇算清缴又将成为财务工作的重头戏。在税收新政频出的背景下,企业应如何应对?如何在第一时点掌握最新政策,防范和化解涉税风险?

2018年8月31日,全国人大常委会审议通过了新修订的个人所得税法,并于2019年1月1日全面实施。修订的“新个人所得税法”首次引入综合所得及其汇算清缴概念,将我国个人所得税修改为综合与分类相结合的税制。新个人所得税法实施后将在2020年3月到6月间迎来首次汇算清缴,在新税制下如何进行综合所得个人所得税汇算清缴、相应的纳税申报表如何填报,都将成为广大纳税人和扣缴单位关注的焦点。

为解决上述种种困惑,我们特推出《2019企业所得税、个人所得税汇算清缴实务操作与风险防控》课程,帮您运筹帷幄做好税务规划,轻松应对2019年度企业所得税、个人所得税汇算清缴。


课程大纲:

第一部分  金税三期及税收征管新形势
一、金税三期全面开启税收征管新时代
二、信用体系建设对企业及个人的影响
三、国际税收合作对企业及个人的影响
四、企业如何适应新的税收监管模式

第二部分  2019年税收新政解析及运用

第三部分  重点业务实务操作与风险评测

一、兼营与混合销售的风险评测及应对
1、何谓混合销售?何谓兼营?二者区别何在?
2、混合销售和兼营行为的税务处理
3、混合销售行为的税务风险
4、企业对混合销售行为分别签订合同,可否分别适用不同税率?

二、视同销售的税务处理与检查应对
1、什么是视同销售?(增值税条例)
2、什么是视同销售?(营改增36号文)
3、业务活动中赠送礼品是否视同销售缴纳增值税?
4、视同销售业务的增值税与企业所得税销售额如何确认?
5、业务活动中赠送礼品是否代扣代缴个人所得税?

三、 销售折扣、折扣销售及返利的税务处理
1、商业折扣税务处理
2、现金折扣税务处理
3、现金返利税务处理
4、实物返利税务处理
5、返利收入如何开具发票
6、买一赠一如何开具发票

四、租金收入税务处理
1、租金收入的企业所得税一般性规定
2、跨年度租金企业所得税收入确认问题
3、租金收入涉及的其他税种

五、各类保险费用税务处理及检查应对
1、企业购买的各种保险费的分类
2、企业参加财产保险税前扣除政策规定
3、企业为投资者和员工购买的保险税前扣除政策规定
4、企业允许税前扣除的商业保险
5、保险费税前扣除热点问题
……

第四部分 个人所得税汇缴政策解析、风险评测及处理技巧
一、个人所得税法汇缴基本规定
二、工资薪金的累计预扣法
三、劳务报酬的预扣预缴法
四、个人所得税汇算清缴的时间规定
五、哪些情形需要办理个人所得税汇算清缴
六、如何办理个人所得税汇算清缴
七、个人所得税风险管理

第五部分 现场答疑





吴学锋  
毕业于财经类院校财政税收专业,有着20余年税收工作经历,先后工作于征管局、稽查局、税政科、进出口税收管理科等业务部门。多次参与大型、特大型企业税收稽查,参与查处重大出口骗税案件,获得“征管能手”、“稽查能手”等称号,具有扎实的税收理论基础和丰富的税收管理及筹划实践经验。善于从实战的角度理解和应用税收政策,能将税务机关的征收管理和纳税人账务处理相结合,阐述企业具体问题的处理技巧。有多年的对内(税务人员)对外(纳税人、政府有关部门等)培训的授课经验,授课的实战性、严谨性、权威性深受学员好评。

1.掌握2019年税收新政及对企业所得税汇算清缴的影响; 2.帮助企业展开汇算清缴前期准备、业务梳理与筹划补救、风险应对等工作; 3.合理利用税收政策,实现企业所得税汇算清缴零风险与税收利益最大化; 4.熟练掌握个税预扣预缴与汇算清缴具体操作实务及税收规划方法。

吴学锋

吴学锋  
毕业于财经类院校财政税收专业,有着20余年税收工作经历,先后工作于征管局、稽查局、税政科、进出口税收管理科等业务部门。多次参与大型、特大型企业税收稽查,参与查处重大出口骗税案件,获得“征管能手”、“稽查能手”等称号,具有扎实的税收理论基础和丰富的税收管理及筹划实践经验。善于从实战的角度理解和应用税收政策,能将税务机关的征收管理和纳税人账务处理相结合,阐述企业具体问题的处理技巧。有多年的对内(税务人员)对外(纳税人、政府有关部门等)培训的授课经验,授课的实战性、严谨性、权威性深受学员好评。