上证发〔2021〕27号

各市场参与人：

为贯彻《证券法》公司债券实施注册制的相关要求，规范公司债券发行上市审核工作、提高信息披露质量，上海证券交易所(以下简称本所)修订了《上海证券交易所公司债券发行上市审核规则适用指引第1号——申请文件及编制》(详见附件)，进一步完善了募集说明书等申请文件的编制要求。现予以发布，并自2021年5月1日起实施。

本所于2020年11月27日发布的《关于发布<上海证券交易所公司债券发行上市审核规则适用指引第1号——申请文件及编制>的通知》(上证发〔2020〕86号)同时废止。本所此前发布的有关规定与本指引不一致的，以本指引为准。

特此通知。

附件：上海证券交易所公司债券发行上市审核规则适用指引第1号——申请文件及编制(2021年修订)

上海证券交易所

二〇二一年四月二十九日

上海证券交易所公司债券发行上市审核规则适用指引第1号——申请文件及编制（2021年修订）.doc