主题:《股权激励方案设计与税务规划落地实操班》
时间:2022年12月16-18日(周五、周六、周日)
地点:苏州(报名后发具体通知)
费用:3380元/人
主讲:胡老师、税务大咖
适合人群:
1.律师、法务
2.会计师、审计人员
3.税务师、咨询师
4.券商、投资人
5.企业实控人、董事长、董秘、HRD、财务总监等企业中高管。
课程背景:
企业之间的竞争是激励机制的竞争,股权激励是企业发展绕不开的话题,面对股权激励,你是不是正面临如下困惑:
股权激励要不要做,什么时候做,怎么做怎么管?
股权分给哪些人,什么时候分,用什么方式分?
签署哪些协议,如何作价,如何定额度?
股东的股份比例与创造的价值不对等怎么办?
避免被踢出局要设置哪些“防火墙”?
公司亏损、员工不感兴趣、员工没钱购买等特殊情况?
如何合理合法合规收回分错的股份?
注册制、北交所新政策下,企业上市对股权激励有哪些要求?
股权激励的财务处理和税法差异有哪些?
股权激励的税负成本如何优化?
持股平台模式下股权激励纳税争议如何应对?
股权激励个税与企税的协调与衔接。
股权激励新政预测。
课程收益:
顶层设计 理清流程 实操方案
落实方法 配套文件 涉税分析
1.股权整体布局,搭建顶层架构;
2.搞懂激励模式,动态分配股权;
3.形成整体方案,得实操文件包;
4.理清实施流程,掌握落地方法;
5.熟悉税收政策,避免税收风险;
6.掌握税筹要点,增强激励效果。
课程大纲:
篇章之一:股权激励方案设计与落地实操
模块一:股权激励的认知
1、股权激励的定义、价值认知
2、股权激励的智慧、内涵、风险与成功要素
3、股权激励什么时候做?
4、股权激励实施六大步骤
模块二:股权价值梳理与塑造
1、为什么要梳理股权价值:融智VS融资
2、投资人眼中的股权价值体现
3、公司如何塑造股权价值:市场机会VS核心能力;既有表现VS预期增长
模块三:全面调研诊断分析--股权激励尽调,如何凝聚对股权激励的共识
1、尽调清单及内容:战略和商业模式、业务与技术、组织架构、薪酬绩效、财务、法律。
2、股权激励的启动会怎么开?
3、如何做员工访谈?
4、如何做问卷调查?
5、如何对调查信息进行分析
6、股权激励尽调报告的形成及模板
7、股权激励尽调报告的汇报、沟通技巧
模块四:如何设计一个符合公司现状的股权激励方案
1、十种股权激励模式全案例解析
2、十种典型企业案例分享
①、不同企业周期的股权激励:初创期企业、成长期企业、成熟期企业、上市后企业
②、不同类型企业的股权激励:重资产企业、轻资产企业、暂时亏损企业、国企混改、连锁型企业、回报周期长的企业等
3、不同持股方式详解
4、方案设计八要素:定主体、定模式、定人、定量、定价、定机制、定来源、定时间
4、长期动态优化股权激励模型:
①、股权结构动态模型
②、激励模式动态模型
③、激励对象动态模型
④、激励数量动态模型
⑤、股权价格动态模型
⑥、收益机制动态模型
⑦、进入退出动态模型
5、股权激励方案设计沟通技巧,方案的形成及模板
6、股权激励方案的沟通技巧,保障方案得到大股东及人才的共同接纳
模块六:注册制、北交所新政策下,股权激励重点关注问题
1、从政策与案例两个维度看股权激励审核关注点
2、激励模式选择问题
3、激励人选适当性问题
4、股权定价与出资问题
5、股份支付问题
6、减持与退出问题
模块七: 如何落地实施股权激励方案
1、六个层面对股权激励的深度理解
2、股权激励实施的准备工作
3、如何开好一个员工听得懂、参与热情高的方案宣贯会
4、如何进行一对一沟通答疑
5、股权激励中用到的必备文件:管理办法、激励协议、承诺函等
6、股权激励中可能涉及的其他文件:转让/增资协议、合伙协议、业绩承诺书、行权申请书、退股声明等
7、股权激励的后续管理
篇章之二 股权激励中的涉税规划
模块一:不同性质股权的税收待遇分析
1、非上市公司股权的税收待遇
①、非上市公司股权交易的税收政策分析
②、非上市公司股权交易的涉税风险分析
③、非上市公司股权交易的税收筹划
【案例分析】平价转让股权的是与非
2、上市公司限售股的税收待遇
①、上市公司限售股交易的税收政策分析
②、上市公司限售股交易的涉税风险分析
③、上市公司限售股交易的税收筹划
【案例分析】大小非解禁下的一夜暴富
3、新三板股份的税收待遇
①、新三板原始股交易的涉税分析
②、新三板非原始交易的涉税分析
4、上市公司流通股的税收待遇
①、境内上市公司流通股交易的税收政策分析
②、境外上市公司流通股交易的税收政策分析
模块二:股权激励中股权架构的涉税分析
1、自然人直接架构的涉税分析
①、自然人直接持股的架构分析
②、自然人直接持股的涉税分析
【案例分析】自然人直接持股的案例分析
2、持股公司型架构的涉税分析
①、持股公司持股的架构分析
②、持股公司持股的涉税分析
【案例分析】持股公司代持股的案例分析
3、有限合伙型架构的涉税分析
①、有限合伙持股的架构分析
②、有限合伙持股的涉税分析
【案例分析】有限合伙持股的案例分析
4、混合型股权架构的涉税分析
①、混合型持股的架构分析
②、混合型持股的涉税分析
【案例分析】混合型持股的案例分析
5、契约型股权架构的涉税分析
①、契约型持股的架构分析
②、契约型持股的涉税分析
【案例分析】契约型持股的案例分析
6、境外股权架构的涉税分析
①、境外持股的架构分析
②、境外持股的涉税分析
【案例分析】境外持股的案例分析
模块三:经典股权激励方式的涉税分析
1、股票期权的涉税分析
①、股票期权的流程与财税要点分析
②、上市公司股票期权的税收待遇
③、非上市公司股票期权的税收待遇
【案例分析】股票期权财税核算差异的调整
2、限制性股票的涉税分析
①、限制性股票的流程与财税要点分析
②、上市公司限制性股票的税收待遇
③、非上市公司限制性股票的税收待遇
【案例分析】限制性股票锁定期权益调整的涉税影响
3、股票增值权的涉税分析
①、股票增值权的财税要点分析
②、上市公司股票增值权的税收待遇
③、非上市公司股票增值权的税收待遇
【案例分析】境外人士股票增值权的税款扣缴
模块四:特殊股权激励模式的涉税分析
1、双激励模式下的涉税分析
①、双激励模式的搭建
②、双激励模式的涉税风险
【案例分析】双激励模式下税款扣缴的风险分析
2、集团企业间股权激励的涉税分析
①、集团企业间股权激励的财务处理
股权激励方案: 胡老师
股权激励实战专家:14年一线股权激励项目总监实战经验, 擅长在股权激励项目中结合企业实际情况,寻找企业与员工激励与约束的平衡点。
股权激励服务企业:200+ ,服务过的企业:温氏股份、广汽蔚来、广汽研究院、广药创赢、华夏航空、江苏雷利、英飞拓、宏川智慧、冷酸灵、香港澳美制药、中航建设集团、新鸥鹏地产、财信集团等超过200家企业。服务企业满意度100%
课程学员满意度:100%,多年深耕股权激励课程,深交所、清华、北大、人大、香港城大、知名培训机构等特邀股权激励讲师,培训学员逾万人,学员满意度100%
股权激励税务规划:税务大咖
资本税知名专家
多家集团公司的税务顾问
上海税务机关多年的工作经历
税务系统骨干教师
多家知名培训机构 主咖老师 ,深受学员爱戴
研究方向:资本市场与税收,企业并购重组、股权激励等财税法问题。论文著作:《税务研究》、《国际税收》等国家级报刊杂志发表论文几十篇